Optymalizacja podatkowa – jak płacić niższe podatki?

Maj 30, 2020 | Inne

„W jaki sposób uniknąć płacenia podatków?”, „Co zrobić, żeby podatki były jak najniższe?”, „Czy podatków można nie płacić wcale?” – oto jedne z pytań, które księgowe otrzymują regularnie – zarówno od początkujących przedsiębiorców, jak i tych bardziej doświadczonych.

Co kieruje pytającymi? Skąd to nagłe zainteresowanie szukaniem „oszczędności” w firmie? Najczęstsze powody to:

  • przeczytanie w Internecie o „magicznych” sposobach na uniknięcie podatków;
  • usłyszenie od znajomych, że istnieją metody na przechytrzenie Urzędu Skarbowego.

Ale czy takie działania mają sens? Czy prowadzenie firmy powinno sprowadzać się do nieustannego narzekania na polski system podatkowy i ZUS? Do unikania płacenia za prowadzenie firmy?

Jaką przyszłość widzisz dla swojej działalności, jeśli jedynym, co Cię zaprząta, jest myślenie NIE o tym, jak więcej zarabiać, jak skalować biznes i jak robić swoje, tylko o niepłaceniu, robieniu uników i – spójrzmy prawdzie w oczy – kombinowaniu?

Jeśli bardzo tego potrzebujesz, to oczywiście zdradzę jeden niezawodny sposób na to, jak nie płacić podatków wcale. Możesz wcielić go w życie łatwo i szybko – niemal natychmiast. Oto i on: jeśli nie chcesz płacić podatków, przestań zarabiać. Po prostu.

Czy takie rozwiązanie jest dla Ciebie satysfakcjonujące? Mam nadzieję, że nie.

Dlaczego podatki nie są złe?

Księgowe często życzą swoim klientom płacenia jak najwyższych podatków. Nie dlatego, że ma to jakikolwiek związek z ich własnymi zarobkami, ale przede wszystkim dlatego, że wysokie podatki nierozerwalnie wiążą się z dużymi zarobkami.

A chyba każdy przedsiębiorca chciałby zarabiać jak najwięcej, prawda?

Oczywiście można dyskutować, czy podatki są potrzebne albo dlaczego – szczególnie w skali Europy – mamy tak niską kwotę wolną od podatku, ale już w 1789 roku padło słynne stwierdzenie Benjamina Franklina, iż „na tym świecie pewne są tylko śmierć i podatki”, a nam pozostaje jedynie się z tym pogodzić.

Co z generowaniem kosztów?

Co może zrobić przedsiębiorca, którego podatki przerastają? Czy dobrą metodą jest usilne szukanie kosztów, kupowanie kolejnych sprzętów i gadżetów i wymyślanie nowych wydatków, byle tylko jak najmocniej obniżyć wysokość podatków? Dla wielu początkujących wydaje się to kuszącą perspektywą, tyle że prawdopodobnie mało kto uświadamia sobie, że tak naprawdę jest to brnięcie w ślepą uliczkę.

Wydatek to przecież wciąż wydatek. Jeśli wiąże się z prowadzoną działalnością, to oczywiście możesz go potraktować jako koszt, ale nie zmienisz tego, że najpierw musisz wydać pieniądze. I często będą to pieniądze wydane zupełnie niepotrzebne.

Kwestia ta została przeze mnie przedstawiona m.in. w artykule 5 błędów początkujących przedsiębiorców.

Firma i podatki – co zatem robić?

O finansach firmowych warto myśleć w szerszym kontekście niż tylko pod kątem optymalizacji podatkowej. Podstawą powinno być planowanie budżetu i zakładanie z góry, ile środków musimy posiadać, aby w danym miesiącu opłacić wszystkie zobowiązania. Bardzo dobrą i sprawdzoną metodą, opisaną przeze mnie w tekście Jak zadbać o finanse w jednoosobowej działalności?, pozwalającą zapanować nad kwestiami podatkowymi, jest także natychmiastowe przelewanie kwot potrzebnych na opłacenie VAT i PIT na specjalne subkonto – tak, aby wydawać tylko te pieniądze, które rzeczywiście są nasze i ze spokojem podchodzić do wysyłania przelewów do Urzędu Skarbowego.

Warto również pamiętać o tym, że nie musimy wpłacać zaliczki, jeżeli podatek należny od dochodu osiągniętego od początku danego roku, pomniejszony o sumę zaliczek wpłaconych od początku roku, nie przekracza kwoty 1000 zł. Jeśli natomiast 1000 zł przekracza, to wpłacie podlega tylko różnica między nimi.

W tym miejscu ważna jest również zmiana nastawienia wobec kwestii podatków. Dobrze prosperujący biznes wiąże się z takimi, a nie innymi zobowiązaniami i tego nie zmienimy. Warto więc dążyć do rozwijania działalności i zwiększania zysków – na tyle, by podatki, ZUS i inne koszty przestały mieć jakiekolwiek znaczenie. Kiedy Twoja firma się rozwija, a Ty rośniesz wraz z nią, kiedy jesteś zadowolony ze swoich dochodów i dążysz do tego, by osiągać więcej, nie robi na Tobie absolutnie żadnego wrażenia, że co jakiś czas musisz wykonać przelew do Urzędu Skarbowego. Ze spokojem akceptujesz fakt, że skoro dużo zarabiasz, to i podatki płacisz wyższe.

I do tego właśnie warto dążyć – do sytuacji, w której mamy świadomość, że zyski wiążą się też ze zobowiązaniami. I że lepiej mieć wysokie dochody i część pieniędzy oddawać do urzędu niż nie płacić nic, a przy tym… nie zarabiać wcale.

Przeczytaj również:

Dlaczego warto założyć firmę?

Jesteś freelancerem i przytłacza Cię liczba umów do podpisania z kolejnymi zleceniodawcami? A może jesteś świetnym fachowcem i masz poczucie, że etat Cię ogranicza? Czujesz, że pora zrobić duży krok naprzód i rozwinąć skrzydła? Niewykluczone, że rozwiązaniem Twoich...

Jak zdobyć dofinansowanie dla firmy?

Wiele osób decydujących się na założenie jednoosobowej działalności gospodarczej zastanawia się nad sposobami pozyskiwania środków na start. Inne – prowadzące biznes już jakiś czas – poszukują z kolei wsparcia w rozwoju swojej firmy. W naszym kraju od lat funkcjonują...

Jak zorganizować pracę z domu?

  Praca zdalna to temat doskonale znany freelancerom oraz osobom prowadzącym jednoosobowe działalności gospodarcze. W ostatnim czasie temat ten stał się bliski także wielu polskim pracownikom, którzy zmuszeni byli przenieść się z obowiązkami zawodowymi do...

5 błędów początkujących przedsiębiorców

  Zakładasz firmę i wypełnia Cię entuzjazm. Oczami wyobraźni widzisz siebie jako właściciela prężnie działającego biznesu – chwalisz się wizytówkami, dopieszczasz stronę internetową, myślisz o sobie jako o przedsiębiorcy, który może zawojować świat (albo...

Jak zmienić formę opodatkowania w 2020 roku?

Prowadzisz firmę i chciałbyś zmienić formę opodatkowania w roku 2020? Masz czas do 20 lutego! Jedną z decyzji, jaką musimy podjąć w momencie zakładania działalności gospodarczej jest wybranie formy opodatkowania. Do wyboru mamy: opodatkowanie na zasadach ogólnych...

Jak założyć jednoosobową działalność gospodarczą?

Choć jeszcze kilka lat temu zakładanie firmy w Polsce kojarzyło się ze staniem w kolejkach i wypełnianiem stosów papierów, obecne rozwiązania mocno upraszczają sprawę i tak naprawdę zdecydowaną większość formalności załatwimy drogą internetową. Jeżeli myślisz o...

Czym różni się przychód od dochodu?

Jaka jest różnica między przychodem a dochodem – jak się okazuje, to zagadnienie sprawia problem wielu osobom, również prowadzącym działalność gospodarczą, które mylą oba te pojęcia lub stosują je zamiennie, uważając za tożsame. W rzeczywistości różnica między nimi...

Jak zadbać o finanse w jednoosobowej działalności?

Jednym z największych wyzwań początkujących przedsiębiorców jest znalezienie balansu pomiędzy życiem osobistym i pracą, a co za tym idzie – również rozdzielenie finansów firmowych od prywatnych. Brak wyraźnej granicy między nimi powoduje, że właściciel działalności...

NIP na paragonie od 1 stycznia 2020 r.

      Zakaz wystawiania faktur do paragonów bez NIP od 1 stycznia 2020 r.    Od 01.01.2020 r., w przypadku sprzedaży zarejestrowanej na kasie fiskalnej, fakturę na rzecz podatnika (firmy) można wystawić wyłącznie, jeżeli paragon potwierdzający...

Jak przechowywać dokumenty firmowe?

Dokumentacja firmowa i jej odpowiednie przechowywanie to nie byle jaka kwestia. Prawo wymaga od nas, byśmy przez konkretny okres czasu składowali wszystkie niezbędne dokumenty. Na początku działalności wydaje się, że wystarczą na to jeden czy dwa segregatory, ale z...

Samodzielnie czy z biurem – jak prowadzić księgowość?

  Każda osoba zakładająca działalność gospodarczą staje przed tymi samymi dylematami, co inni – jaką formę opodatkowania wybrać, czy i gdzie założyć konto firmowe, w których miejscach się reklamować itd. Nie mniej istotną kwestią pozostaje jednak to, w jaki...

Biała lista podatników VAT – co trzeba wiedzieć

  Od 1 września 2019 r. funkcjonuje tzw. biała lista podatników VAT. Można ją znaleźć pod adresem: https://www.podatki.gov.pl/wykaz-podatnikow-vat-wyszukiwarka/   Baza ta informuje m. in. czy dany podatnik jest zarejestrowany do VAT, jeśli nie, to z jakiego...

Biuro rachunkowe – ceny

W końcu jest! Moja własna, wymarzona firma.   Czy nie takie radosne myśli krążyły Ci po głowie w dniu, kiedy dopełniłeś wszystkich formalności związanych z rejestracją firmy? Też tak miałam. Zawsze będę pamiętać początki mojej działalności. Różni nas tylko jedno....

Kontrahent nie płaci? Odzyskaj zapłacony VAT!

Procedura odzyskiwania VAT od faktur sprzedaży, które nie zostały opłacone przez naszych kontrahentów nie jest niczym nowym. To tzw „ulga na złe długi”. Z początkiem 2019 roku weszły jednak w życie zmiany, które ułatwią korzystanie z ulgi w praktyce. Jak więc wygląda...

Wypłata wynagrodzenia na rachunek bankowy

Od stycznia 2019 r. zmieniają się zasady wypłaty wynagrodzenia za pracę. Podstawową formą wypłaty wynagrodzenia będzie przelew na rachunek bankowy. Wypłata w formie gotówkowej będzie możliwa tylko wtedy, gdy pracownik złoży pisemny wniosek w tej sprawie. Do 21...

Niższy ZUS dla małych firm

Od 1 stycznia 2019 roku część małych firm będzie mogła skorzystać z możliwości opłacania niższych składek ZUS. Ich wysokość nie będzie już ustalona ryczałtowo, będzie zależała od przychodu firmy.   Kto będzie mógł skorzystać z nowego rozwiązania? Ustawa dotyczy...

Od 01.2018 tylko jeden przelew do ZUS

Od 1 stycznia 2018 r. każdy przedsiębiorca będzie dokonywał płatności z tytułu wszystkich należnych składek na jeden indywidualny numer rachunku. Płatność będzie dokonywana standardowym poleceniem przelewu. Nie będzie już potrzeby podawania wielu informacji...

Ulga na dziecko 2014 – zmiany

Roczna ulga podatkowa na dzieci funkcjonuje w Polsce już od jakiegoś czasu, dotąd jednak wiązało się z nią pewne ograniczenie. Mianowicie osoby uzyskujące na tyle nieduże dochody, że ich roczny podatek był niższy niż przysługująca im ulga na dziecko, nie miały...